Согласно требованиям закона ФЗ-54 в программе Абонемент, начиная с 137 версии, реализована работа организации-собственника в качестве комиссионера.

В упрощенном виде эта схема выглядит так. Поставщик (комитент) отдает свой товар на реализацию посреднику (комиссионеру). При этом право собственности на товар к последнему не переходит. Комиссионер продает товар покупателю, действуя от своего имени, но за счет комитента. Как только товар продан, комитент перестает быть его собственником. Комиссионер отчитывается перед поставщиком, отдает ему выручку за товар и получает свое вознаграждение.

Выдержка из закона 54-ФЗ

« Комиссионер при реализации товаров комитента обязан применять ККТ и учитывать требования Закона N 54-ФЗ, в частности выдавать покупателю кассовый чек, содержащий все обязательные реквизиты.
При этом для целей внесения в фискальные документы данных о том, что при расчете пользователь осуществляет расчет, являясь комиссионером, предусмотрены дополнительные реквизиты:
- реквизит "признак агента". При осуществлении расчета с покупателем (клиентом) пользователем, являющимся комиссионером, этот реквизит в фискальном документе в печатной форме принимает значение "КОМИССИОНЕР";
- реквизит "признак агента по предмету расчета" (в случае, если предметом расчета выступает товар (работа, услуга) комитента).
Также необходимо заполнять реквизиты "данные поставщика" и "ИНН поставщика", в которых указываются данные комитента (наименование и телефон поставщика, его ИНН).
В кассовом чеке, который покупателю выдает комиссионер при расчете за реализованный товар комитента, указывается система налогообложения комиссионера. Однако в кассовом чеке, выдаваемом при расчете за комиссионный товар, необходимо указывать ставку и сумму НДС в отношении этого товара, принадлежащего комитенту, применяющему общую систему налогообложения.
Обращаем внимание, что каких-либо разъяснений уполномоченных органов по вопросу особенностей применения ККТ и оформления кассовых чеков при осуществлении расчетов комиссионером, нами не обнаружено. Минфин России по вопросам технической реализации расчетов, о применении реквизитов и форматов кассовых чеков, а также о формировании кассовых чеков в зависимости от различных условий рекомендует обращаться в ФНС России.

Кассовый чек (БСО) должен содержать реквизиты, указанные в таблице 19 (п. 24 Приложения 2). При этом из анализа Приказа (пп. "о" п. 3 Приложения 1, таблицы 4, 5, 10, 21, 23 Приложения 2) можно выделить следующие реквизиты, относящиеся к комиссионной торговле:
- реквизит "признак агента", значения которого приведены в таблице 10. В примечании к данной таблице указано, что в кассовом чеке (БСО) соответствующий бит ("5" для комиссионера) реквизита "признак агента" должен указывать, что пользователь осуществляет расчет, являясь соответствующим агентом.
При осуществлении расчета с покупателем (клиентом) пользователем, являющимся комиссионером, этот реквизит в фискальном документе (далее - ФД) в печатной форме принимает значение "КОМИССИОНЕР"*(2);
- реквизит "признак агента по предмету расчета", значения которого приведены в таблице 21. При осуществлении расчета с покупателем (клиентом) пользователем, являющимся комиссионером, указывается "КОМИССИОНЕР";
- реквизит "данные поставщика", значения которого приведены в Таблице 23. В нем указываются данные лица, являющегося комитентом в соответствии с п. 1 ст. 990 ГК РФ, а именно, наименование и телефон поставщика;
- реквизит "ИНН поставщика" (п. 11 Примечаний к Таблице 20).»

Ссылка на полноценную статью -  https://www.garant.ru/consult/nalog/1147366/

Настройка пользовательской части ПО Абонемент

1. Договорная работа

Необходимо завести поставщика (комитента) как Юр. лицо в договорной работе. При заполнении карточки Юр. лица необходимо учитывать заполнение полей «Краткое наименование», «Полное наименование», «ИНН», «Телефон основной», «Тел.1», «Тел.2», данные параметры будут отображаться в чеке фискального регистратора.

Пояснения:

Приоритетными полями в карточке Юр. лица являются:
Телефон поставщика (Приоритет: «Телефон основной», «Тел.1», «Тел.2»);
Наименование поставщика (Приоритет: Краткое наименование», «Полное наименование»);
ИНН поставщика (Приоритет: «ИНН»).

Рис. 1.1.

2. Общие параметры

Настройки → Общие параметры → вкладка «Услуги и платежи» → установить параметр «Использовать данные комитента».

Рис. 2.1. 

3. Карточка услуги

Настройки → Услуги и платежи → Услуги → Карточка услуги → выбираем организацию поставщика (комитента) → устанавливаем параметр «Комиссионный».

Рис.3.1.

! Параметры в карточки услуги «Поставщик (комитен)», «Комиссионный» снановятся доступными для отображения если в общих параметрах установлен парметр «Использовать данные комитента».

4. Пример чека ОФД

Рис. 4.1.